一、獨立董事與內部稽核主管之溝通方式
1.每月編製「稽核報告」，並呈送各獨立董事(審計委員)查閱。
2.審計委員查閱稽核報告影本後若有疑問或指示，會來電向稽核主管詢問或告知辦理。
3.每件稽核報告均須追蹤其內控缺失及異常事項改善情形，並按季作成追蹤報告呈送各獨立董事(審計委員)。
4.內部稽核主管依規定於每季出席審計委員會報告稽核業務，並透過審計委員會與獨立董事進行溝通。
5.綜上，獨立董事可透過董事會、審計委員會、單獨座談會以及各種報告及管道(例如：電話、電子郵件等)，了解公司營運狀況(包括財務業務狀況)及稽核情形，與內部稽核主管進行良好溝通。
 

110年第四次獨立董事與內部稽核主管溝通會議摘要