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::: 首頁 投資人專區 公司治理 審計委員會

審計委員會

一、本公司第一屆審計委員成立於110/07/30,由3名獨立董事組成,審計委員會之運作以下列事項之監督為主要目的:
  1. 公司財務報表之允當表達。
  2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
  3. 公司內部控制之有效實施。
  4. 公司遵循相關法令及規則。
  5. 公司存在或潛在風險之管控。
二、本公司審計委員會之職權事項如下:
  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 重大之資產或衍生性商品交易。
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。
三、本公司審計委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。


審計委員會成員

姓名 學(經)歷
邱光輝獨立董事(召集人) 國立清華大學計算機管理決策博士
國立臺北大學企業管理學系系主任
臺北大學電子商務研究中心主任
財團法人資訊工業策進會技研處代處長
瑞利軍工股份有限公司獨立董事&薪酬委員
羅文豪獨立董事 政治大學經營管理組碩士
美桀科技股份有限公司法人董事代表人&總經理
美桀電科技股份有限公司法人董事代表人
統碩投資股份有限公司董事長
寰美科技股份有限公司董事
美桀科股份有限公司董事
東禾家電股份有限公司董事
宜特科技股份有限公司董事
胡惠森獨立董事 台灣大學EMBA資管系碩士
中華民國警察之友總會理事
台灣區電機電子工業同業公會常務監事
中印尼文化經貿協會常務理事
清華大學台灣校友總會常務理事
森崴能源股份有限公司總經理及董事
富崴能源股份有限公司董事長
欣鑫天然氣股份有限公司董事
商之器科技股份有限公司獨立董事
  • 審閱財務報告
  1. 110年度第二季合併財務報表於110年08月11日經本公司第一屆第一次審計委員會審議通過後提第七屆第二次董事會報告。
  2. 110年度財務報表及合併財務報表於111年03月07日經本公司第一屆第四次審計委員會審議通過後提請第七屆第五次董事會決議。
  3. 111年度第一季合併財務報表於111年05月11日經本公司第一屆第七次審計委員會審議通過後提第七屆第八次董事會報告。
  • 評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。參考2013 年 The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)發布之內部控制制度-內部控制的整合性架構 (Internal Control — Integrated Framework),審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
  • 委任簽證會計師
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。
為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第47 條及會計師職業道德規範公報第10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。111 年04月29日第一屆第六次審計委員會及111 年04月29日第七屆第七次董事會審議並通過勤業眾信聯合會計師事務所曾建銘會計師及王攀發會計師均符合獨立性評估標準,足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
  • 當年度運作情形
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第二次
110.08.11
1.修訂內控制度「銷售及收款循環內控制度」案。 V  
2.本公司集團間之資金貸與案。 V  
3.子公司家登創業投資股份有限公司資金貸與家登精密工業股份有限公司案。 V  
4.本公司資金貸與家登創業投資股份有限公司案。 V  
5.本公司智慧財產管理計畫執行案 V  
6.本公司擬向金融機構申請授信額度展延案。    
7.修訂內控制度「研發循環內控制度」案。 V  
8.本公司擬取得迅得機械股份有限公司辦理私募現金增資發行新股乙案。 V  
9.本公司擬購置新北市土城工業區不動產案。 V  
10.修訂內控制度「生產循環內控制度」案。 V  
審計委員會決議結果(110年8月11日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
 
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第三次
110.11.05
1.本公司擬向金融機構申請授信額度續約及新增案。    
2.訂定本公司國內第二次有擔保轉換公司債換發新股基準日案。 V  
3.本公司集團間之資金貸與案。 V  
4.本公司擬資金貸與家崎科技股份有限公司案。 V  
5.本公司民國110年上半年度盈餘分派暨訂定除息相關日期案。 V  
6.勤業眾信聯合會計師事務所內部調整更換會計師案。 V  
7.本公司簽證會計師獨立性評估案。 V  
8.本公司擬增加投資子公司-家登創業投資股份有限公司案。 V  
9.修訂本公司各循環內控制度及核決權限表案。 V  
10.本公司「土城工業區建廠計畫案」更新。 V  
11.本公司公司治理主管派任案。    
審計委員會決議結果(110年11月05日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
 
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第四次
110.12.27
1.本公司111年度營運計畫案。    
2.擬訂本公司111年「年度稽核計畫」案。 V  
3.修訂本公司內控相關規則條文案。 V  
4.本公司簽證會計師獨立性評估案。 V  
5.本公司擬向金融機構申請授信額度新增案。    
6.本公司庫藏股買回股數轉讓予員工案。    
7.本公司新北市三峽區不動產購置案。 V  
審計委員會決議結果(110年12月27日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
 
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第五次
111.03.07
1.本公司民國110年度董事酬勞及員工酬勞分配案。    
2.追認本公司民國110年度年終獎金及績效獎金發放政策案。    
3.本公司民國110年度營業報告書、財務報表及合併財務報表案。 V  
4.本公司民國110年下半年度盈餘分派案。 V  
5.本公司110年度董事會及其功能性委員會績效評核案。    
6.本公司110年度內部控制制度有效性自行評估報告及內部控制制度聲明書案。 V  
7.修訂「公司章程」部分條文案。    
8.修訂「股東會議事規則」案。    
9.修訂「公司治理守則」、「取得或處分資產處理辦法」、「永續發展實務守則」「生產循環內控制度」部分條文及新訂「資通安全管控指引」案。 V  
10.修訂本公司「生產循環_核決權限表」案。 V  
11.本公司擬向金融機構申請授信額度新增案。    
12.本公司新北市三峽區不動產購置案。 V  
13.訂定本公司「永續發展委員會組織規程」案。    
14.本公司擬設置「永續發展委員會」案。    
15.111年度召開股東常會相關事宜,並得採電子方式行使表決權案。    
審計委員會決議結果(111年03月07日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
 
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第六次
111.03.31
1.擬處分本公司間接持有之蘇州市吳江新創汽車貿易有限公司100%股權案。 V  
2.蘇州堃鉅貿易有限公司為Gudeng Investment Co., Ltd.背書保證案。 V  
審計委員會決議結果(111年03月31日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
 
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第七次
111.04.29
1.擬處分本公司間接持有之蘇州市吳江新創汽車貿易有限公司100%股權案。 V  
2.本公司簽證會計師獨立性評估案。 V  
3.本公司擬發行國內第三次無擔保轉換公司債案。 V  
4.擬修正109年現金增資計劃項目-興建土城廠辦大樓(中興路7號)之計劃金額、資金運用進度及預計可能產生之效益案。 V  
5.本公司擬處分間接持有之蘇州市吳江新創汽車貿易有限公司100%股權案。 V  
審計委員會決議結果(111年04月29日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
 
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第八次
111.05.11
1.本公司民國111年度第1季合併財務報表案。 V  
2.修訂本公司「研發循環核決權限表」部分條文案。 V  
3.修訂本公司「個人資料保護管理辦法」部分條文案。 V  
4.修訂本公司「檢舉制度」部分條文案。 V  
5.訂定111年除息相關日期案。    
審計委員會決議結果(111年05月11日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
 
董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第九次
111.05.27
1.本公司庫藏股買回股數轉讓予員工案。    
2.本公司110年度董事酬勞分配及經理人之員工酬勞案。    
3.修訂本公司「生產循環內控報表核決權限表」、「採購及付款循環核決權限表」部分條文案。 V  
4.本公司董事出席董事會車馬費案。    
5.本公司薪酬委員會及審計委員會車馬費調整案。    
審計委員會決議結果(111年05月27日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

審計委員會評鑑執行情形
評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容
每年執行一次 110/08/01至110/12/31 審計委員會全體成員 採審計委員會內部自評及審計委員成員自評等方式進行績效評估。 對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等。

111年03月07日將審計委員會評鑑執行情形提案報告董事會,整體績效評估結果如下:
評  核  面  向 結  果
對公司營運之參與程度 良  好
功能性委員會職責認知 良  好
提升功能性委員會決策品質 良  好
功能性委員會組成及成員選任 良  好
內部控制 良  好

整體績效評估結果:評估結果均為良好。