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::: 首頁 投資人專區 公司治理 審計委員會

審計委員會

一、本公司第一屆審計委員成立於110/07/30,由3名獨立董事組成,審計委員會之運作以下列事項之監督為主要目的:
  1. 公司財務報表之允當表達。
  2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
  3. 公司內部控制之有效實施。
  4. 公司遵循相關法令及規則。
  5. 公司存在或潛在風險之管控。
二、本公司審計委員會之職權事項如下:
  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 重大之資產或衍生性商品交易。
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。
三、本公司審計委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。

審計委員會成員

姓名 學(經)歷
邱光輝獨立董事(召集人) 國立清華大學計算機管理決策博士
國立臺北大學企業管理學系系主任
臺北大學電子商務研究中心主任
財團法人資訊工業策進會技研處代處長
瑞利軍工股份有限公司獨立董事&薪酬委員
羅文豪獨立董事 政治大學經營管理組碩士
美桀科技股份有限公司法人董事代表人&總經理
美桀電科技股份有限公司法人董事代表人
統碩投資股份有限公司董事長
寰美科技股份有限公司董事
美桀科股份有限公司董事
東禾家電股份有限公司董事
宜特科技股份有限公司董事
胡惠森獨立董事 台灣大學EMBA資管系碩士
中華民國警察之友總會理事
台灣區電機電子工業同業公會常務監事
中印尼文經協會理事
清華大學台灣校友總會常務理事
台灣工商聯會策顧問
中華民國太陽光電發電系統商業同業公會監事
森崴能源股份有限公司總經理
富崴能源股份有限公司董事長
富威電力股份有限公司董事長
兆鍹股份有限公司董事長
金撰科技(股)公司董事長
立昌先進科技(股)公司董事
欣鑫天然氣股份有限公司董事
世紀鋼鐵結構股份有限公司獨立董事
商之器股份有限公司獨立董事
  • 審閱財務報告
  1. 110年度第二季財務報表於110年08月11日經本公司第一屆第一次審計委員會審議通過後提案第七屆第二次董事會報告。
  • 評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。參考2013 年 The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)發布之內部控制制度-內部控制的整合性架構 (Internal Control — Integrated Framework),審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
  • 委任簽證會計師
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。
為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第47 條及會計師職業道德規範公報第10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。111 年○○月○○日第一屆第○次審計委員會及111 年○○月○○日第七屆第○次董事會審議並通過勤業眾信聯合會計師事務所林宜慧會計師及郭乃華會計師均符合獨立性評估標準,足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
  • 當年度運作情形
董事會 議案內容及後續處理 證交法§114-5
所列事項
未經審計委員會通過,
而經全體董事2/3以上
同意之議決事項
第七屆
第二次
110.08.11
1.修訂內控制度「銷售及收款循環內控制度」案。 V  
2.本公司集團間之資金貸與案。 V  
3.子公司家登創業投資股份有限公司資金貸與家登精密工業股份有限公司案。 V  
4.本公司資金貸與家登創業投資股份有限公司案。 V  
5.本公司智慧財產管理計畫執行案 V  
6.本公司擬向金融機構申請授信額度展延案。    
7.修訂內控制度「研發循環內控制度」案。 V  
8.本公司擬取得迅得機械股份有限公司辦理私募現金增資發行新股乙案。 V  
9.本公司擬購置新北市土城工業區不動產案。 V  
10.修訂內控制度「生產循環內控制度」案。 V  
審計委員會決議結果(110年8月11日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。